ESG（環(huán)境、社會和公司治理）理念的應(yīng)用，正逐漸成為推動信托公司創(chuàng)新轉(zhuǎn)型和可持續(xù)發(fā)展的重要力量。信托公司通過將ESG理念融入到戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險管理和企業(yè)文化中，不僅響應(yīng)了國家雙碳目標(biāo)和綠色金融政策的號召，也滿足了市場和投資者對于可持續(xù)發(fā)展的需求。

一、踐行ESG理念，信托公司持續(xù)探索

隨著國家對ESG政策的進(jìn)一步支持和市場對可持續(xù)發(fā)展理念的深入認(rèn)識，信托公司在ESG領(lǐng)域通過持續(xù)的創(chuàng)新和實(shí)踐，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會公平和環(huán)境保護(hù)方面發(fā)揮作用，實(shí)現(xiàn)自身的高質(zhì)量發(fā)展。

在環(huán)境（Environment）方面，信托公司通過綠色信托產(chǎn)品，如綠色貸款、綠色資產(chǎn)證券化等，支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保等綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。例如，在綠色低碳方面，70%信托公司將其作為重要戰(zhàn)略方向，已初步建立了服務(wù)綠色低碳的一個基本框架，六大業(yè)務(wù)模式，三重展業(yè)保障。

在社會（Social）方面，信托公司通過慈善信托、公益信托等形式，參與社會公益事業(yè)，支持教育、扶貧、環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域。例如，2023年新增備案慈善信托463單，備案規(guī)模12.43億元，我國慈善信托累計(jì)備案數(shù)量達(dá)1675單，累計(jì)備案規(guī)模為68.59億元。

在治理（Governance）方面，信托公司加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升公司治理水平，包括風(fēng)險管理、合規(guī)性、透明度和董事會多樣性等方面。通過這些措施，信托公司能夠更好地控制風(fēng)險，提高運(yùn)營效率和市場競爭力。例如，多家信托公司通過發(fā)布ESG報告和加強(qiáng)信息披露，提高運(yùn)營透明度，這有助于投資者和其他利益相關(guān)方更好地理解公司的風(fēng)險管理實(shí)踐。

信托公司在踐行ESG理念的過程中，也面臨著一些挑戰(zhàn)，如信息披露不充分、評價標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、以及短期收益與長期可持續(xù)發(fā)展之間的平衡等問題。為了克服這些挑戰(zhàn)，信托公司需要加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通，完善內(nèi)部管理制度，提高信息披露的透明度，并通過創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)來滿足市場需求。

二、踐行ESG理念，為信托公司長期發(fā)展提供新機(jī)遇

ESG理念的踐行，有助于提升其在市場中的地位和競爭力。信托公司應(yīng)抓住這些機(jī)遇，加強(qiáng)ESG實(shí)踐，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

一是高質(zhì)量發(fā)展。信托公司通過踐行ESG理念，可以更好地支持國家高質(zhì)量發(fā)展要求，特別是在推動新能源、低碳技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，這有助于信托公司抓住經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中的機(jī)遇，促進(jìn)社會資源的優(yōu)化配置。

二是響應(yīng)監(jiān)管政策。隨著監(jiān)管機(jī)構(gòu)對ESG理念的重視和相關(guān)政策的出臺，信托公司踐行ESG理念有助于響應(yīng)監(jiān)管要求，提升合規(guī)性，減少潛在的政策風(fēng)險。

三是助力創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。在資管新規(guī)等政策的推動下，信托公司需要創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，ESG投資作為新興領(lǐng)域，為信托公司提供了新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的突破口。

四是促進(jìn)內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。踐行ESG理念要求信托公司在內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)流程上進(jìn)行優(yōu)化，提高運(yùn)營效率和風(fēng)險管理能力。

五是培養(yǎng)專業(yè)團(tuán)隊(duì)和研究能力：通過加強(qiáng)ESG研究和團(tuán)隊(duì)建設(shè)，信托公司能夠提升在ESG領(lǐng)域的專業(yè)能力，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供支持。

六是增強(qiáng)信息披露和透明度。隨著對ESG信息披露要求的提升，信托公司需要加強(qiáng)信息披露，這有助于提高公司的透明度和公眾信任度。

七是推動綠色辦公和生活方式。信托公司將ESG理念融入日常運(yùn)營，推動綠色辦公和生活方式，有助于減少環(huán)境影響，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

八是參與國際合作和標(biāo)準(zhǔn)制定：隨著ESG成為全球共識，信托公司有機(jī)會參與國際合作和標(biāo)準(zhǔn)制定，提升國際影響力。

三、踐行ESG理念，提升信托公司核心競爭力

ESG理念在信托公司產(chǎn)品創(chuàng)新中扮演著至關(guān)重要的角色，它不僅推動了信托公司業(yè)務(wù)模式的革新，還促進(jìn)了綠色金融的發(fā)展，幫助信托公司在市場中提升競爭力和地位。

一是頂層設(shè)計(jì)與戰(zhàn)略規(guī)劃。信托公司開始將ESG理念納入戰(zhàn)略層面和企業(yè)文化，強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)部宣傳和培訓(xùn)，提升員工對ESG理念的理解和認(rèn)知。例如，部分領(lǐng)先的信托公司將綠色信托等與ESG投融資相關(guān)的業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)加強(qiáng)培育，塑造特色化發(fā)展路徑。

以中信信托為例，根據(jù)國家綠色低碳發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃以及相關(guān)環(huán)保法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策等規(guī)定，加強(qiáng)綠色金融能力建設(shè)，建立綠色金融業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制、信息系統(tǒng)建設(shè)、信息披露措施及相應(yīng)評價考核激勵機(jī)制。明確綠色金融的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，對國家重點(diǎn)調(diào)控的限制類以及有重大風(fēng)險的行業(yè)實(shí)行有差別、動態(tài)的投資政策。建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計(jì)制度，強(qiáng)化綠色金融數(shù)據(jù)治理。

二是內(nèi)部管理與流程優(yōu)化。圍繞ESG投融資重構(gòu)內(nèi)部組織架構(gòu)和內(nèi)控流程管理，建設(shè)專業(yè)組織機(jī)構(gòu)，完善業(yè)務(wù)管理流程，將ESG理念融入到立項(xiàng)、評審、投后管理等業(yè)務(wù)管理全過程。

以中信信托為例，圍繞建立“客戶導(dǎo)向型”的生產(chǎn)組織架構(gòu)，不斷優(yōu)化調(diào)整組織架構(gòu)，打造投行服務(wù)、資產(chǎn)服務(wù)、并購法保服務(wù)三大業(yè)務(wù)板塊，創(chuàng)設(shè)多個專業(yè)業(yè)務(wù)部門，下轄中信信惠、中信聚信、中信保誠基金三家專業(yè)子公司，構(gòu)建了行業(yè)內(nèi)最全面的業(yè)務(wù)版圖。

三是產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。信托公司利用債權(quán)融資、股權(quán)投資、資產(chǎn)證券化等手段，發(fā)展綠色信托，提高創(chuàng)新能力，加強(qiáng)產(chǎn)品服務(wù)供給。例如，發(fā)展綠色貸款、參與綠色資產(chǎn)證券化、布局股權(quán)投資領(lǐng)域，以及開發(fā)碳中和股票指數(shù)等。順應(yīng)投資者對可持續(xù)發(fā)展理念的需求，設(shè)計(jì)符合ESG理念的產(chǎn)品和服務(wù)，增強(qiáng)客戶粘性。

以中信信托為例，近年來在先進(jìn)智造、高端裝備領(lǐng)域及新能源領(lǐng)域已形成體系化布局，涵蓋四大核心方向：商業(yè)航天、航空配套產(chǎn)業(yè)、通訊及電子產(chǎn)業(yè)、芯片/核心軟件及測試儀器，設(shè)立“中信信托?央企國創(chuàng)基金金融投資集合資金信托計(jì)劃”，資金主要投向?yàn)榇龠M(jìn)中央企業(yè)科技創(chuàng)新及新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，投資范圍包括航天、核能、船舶等軍民融合產(chǎn)業(yè)，涵蓋高鐵裝備、先進(jìn)電網(wǎng)裝備、新一代信息技術(shù)、清潔能源及新能源汽車等領(lǐng)域。

四是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，建立ESG相關(guān)數(shù)據(jù)庫，增強(qiáng)數(shù)據(jù)分析和挖掘能力。同時，建立ESG評價體系，將ESG評價與風(fēng)險管理、投資決策相結(jié)合，提高決策科學(xué)性。

以中信信托為例，通過新型關(guān)鍵能力的構(gòu)建，使公司在生產(chǎn)運(yùn)營優(yōu)化、產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)形態(tài)轉(zhuǎn)變?nèi)齻€方面都取得了價值效益。作為國內(nèi)保險金信托服務(wù)的創(chuàng)始機(jī)構(gòu)，中信信托踐行“用保險金信托開啟家庭的信托賬戶，讓廣大家庭享受到信托的財富傳承服務(wù)，使信托本源服務(wù)普及化”的初心，與國內(nèi)近 30 家知名的銀行、保險公司建立合作，共同打造了一個共生共享的保險金信托服務(wù)生態(tài)，支持“信托 + 養(yǎng)老”“信托 + 慈善”“信托 + 遺囑”等豐富場景，可管理運(yùn)用現(xiàn)金、非上市公司股權(quán)、上市公司股票、不動產(chǎn)、債權(quán)、保險合同受益權(quán)等多樣化信托資產(chǎn)。

五是綠色辦公與生活。在辦公和日常生活中踐行ESG理念，如推動無紙化辦公、合理設(shè)置空調(diào)溫度、加強(qiáng)節(jié)水節(jié)電力度等，以及參與公益活動，宣傳環(huán)保理念。

以中信信托為例，重視自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)，加強(qiáng)綠色金融理念宣傳教育，規(guī)范經(jīng)營行為，圍繞綠色辦公制定在節(jié)水、節(jié)電、節(jié)約紙張、辦公家具及設(shè)備處理、反對餐飲浪費(fèi)等方面的措施和目標(biāo)，積極發(fā)展金融科技，提高信息化、集約化管理和服務(wù)水平。

六是信息披露與透明度提升。重視ESG信息披露，按照國內(nèi)外ESG信息披露標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)布可持續(xù)發(fā)展報告或ESG報告，加強(qiáng)定量數(shù)據(jù)披露，接受外部監(jiān)督。

以中信信托為例，連續(xù)兩年對外發(fā)布年度《環(huán)境、社會和公司治理（ESG）報告》，堅(jiān)持“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”的新型發(fā)展觀，全面踐行ESG發(fā)展理念，提供綠色低碳轉(zhuǎn)型綜合金融服務(wù)，加大國家支持的關(guān)鍵領(lǐng)域的投放力度，推動資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，展示了作為國有金融企業(yè)的責(zé)任和擔(dān)當(dāng)，提升了品牌影響力。

信托公司通過將ESG理念融入產(chǎn)品設(shè)計(jì)和服務(wù)創(chuàng)新中，不僅能夠滿足監(jiān)管要求和市場需求，還能夠提升自身的品牌形象和市場競爭力，同時也為社會的可持續(xù)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。我們有理由相信，隨著ESG理念的深入推進(jìn)，將持續(xù)促進(jìn)信托行業(yè)綠色低碳發(fā)展，也將成為信托公司高質(zhì)量發(fā)展的必然選擇。